Hối Phiếu Là Gì? Các Loại Hối Phiếu Và Mẫu Hối Phiếu Phổ Biến

Phương thức thanh toán đang phổ biến trên thị trường hiện nay là hối phiếu. Tuy nhiên người dùng có thể nhầm lẫn với các hình thức thanh toán khác khi sử dụng.

Bài viết này Khóa Học Xuất Nhập Khẩu Online sẽ cung cấp cho bạn những kiến ​​thức cơ bản về hối phiếu là gì và so sánh giữa hối phiếu và kỳ phiếu.

1. Hối phiếu là gì?

Hối phiếu (Bill of Exchange) là một văn bản mệnh lệnh yêu cầu người xuất khẩu, người bán hoặc nhà cung cấp dịch vụ đòi tiền từ người nhập khẩu, người mua vô điều kiện và phải trả một số tiền nhất định tại địa điểm trên hối phiếu. Người thụ hưởng hối phiếu là người ký phát hoặc người được ủy quyền nhận thanh toán.

Ví dụ: Anh A đã bán sản phẩm cho anh B với số tiền là 3.000.000 trong 2 tháng. Để đảm bảo mình nhận được thanh toán đúng hạn, anh A đã ký một hối phiếu cho anh B với số tiền là 3.000.000 phải thanh toán trong 2 tháng sau.

2. Những đặc điểm của hối phiếu là gì

– Trừu tượng: Bill of Exchange không ghi nội dung quan hệ tín dụng, lý do phát hành

– Bắt buộc thanh toán: Người trả tiền có nghĩa vụ thanh toán theo nội dung của hối phiếu. Người trả tiền không được từ chối trả tiền cho người ký hối phiếu với bất kỳ lí do gì

– Tính thanh khoản: Bill of Exchange có thể được chuyển nhượng một hoặc nhiều lần trong thời gian hiệu lực của nó

3. Các loại hối phiếu và Mẫu hối phiếu

– Theo thời hạn thanh toán

• • Hối phiếu trả ngay (Sight bill)
  • Hối phiếu có kỳ hạn (Time bill)

– Theo chứng từ đi kèm

• • Hối phiếu trơn (Clean bill)
  • Hối phiếu kèm chứng từ (Documentary bill)

– Theo tính chất

• • Hối phiếu đích danh (Restrictive bill)
  • Hối phiếu theo lệnh (To order bill)
  • Hối phiếu vô danh (Bear bill)

– Theo người phát hành

• • Hối phiếu thương mại (Commercial bill)
  • Hối phiếu ngân hàng (Banking bill)

– Theo người chấp nhận hối phiếu

• • Hối phiếu chưa được ký chấp nhận
  • Hối phiếu đã được người trả tiền ký chấp nhận

– Theo loại tiền

• • Hối phiếu nội tệ
  • Hối phiếu ngoại tệ

Dưới đây là mẫu hối phiếu giúp các bạn nắm rõ hơn về nội dung trong hối phiếu:

4. Cách viết hối phiếu

– Tiêu đề ghi rõ “Bill of Exchange”

– Ngày và địa điểm ký phát: Thời gian trong hối phiếu không được sớm hơn ngày phát hành hoá đơn, thư tín dụng (LC) và phải trong thời hạn hiệu lực của thư tín dụng. Nơi phát hành hối phiếu là nước của người phát hành.

– Địa điểm thanh toán

– Hối phiếu ghi rõ “Pay to the order of …”

– Số tiền và loại tiền ghi rõ ràng bằng số và chữ

– Kỳ hạn trả tiền của hối phiếu: Trả tiền ngay hoặc trả tiền sau

– Người thụ hưởng ghi họ tên và địa chỉ

– Người trả tiền hối phiếu: Trong phương thức nhờ thu, người trả tiền hối phiếu là người nhập khẩu. Trong phương thức thanh toán tín dụng, người thanh toán là ngân hàng cấp thư tín dụng.

– Người ký phát hối phiếu: Người phát hành hối phiếu ký tên vào góc dưới bên phải. Nếu ủy quyền, người được ủy quyền ký bên cạnh chữ ký của người phát hành.

5. Hối phiếu do bên nào phát hành?

Theo quy định, bên phát hành hối phiếu là người bán hoặc người xuất khẩu, yêu cầu người nhập khẩu có trách nhiệm thanh toán một số tiền nhất định cho người xuất khẩu hoặc người thụ hưởng.

6. Quy trình lưu thông hối phiếu

• • Chấp nhận hối phiếu: Hối phiếu sau khi được ký phát phải gửi cho người thanh toán để họ ký, nhất là đối với những hối phiếu có thời hạn.
  • Ký hậu hối phiếu: Ký hậu hối phiếu là quá trình chuyển quyền sở hữu hối phiếu từ người thụ hưởng này sang người thụ hưởng khác.
  • Bảo lãnh hối phiếu: Hối phiếu là việc người thứ ba hứa trả tiền cho người thụ hưởng khi hối phiếu đến hạn thanh toán. Bên bảo lãnh hối phiếu thường là ngân hàng.
  • Kháng nghị: Khi người trả tiền từ chối thanh toán, người thụ hưởng phải xác nhận việc từ chối bằng văn bản và làm đơn kháng nghị.
  • Chiết khấu hối phiếu: Người thụ hưởng nộp hối phiếu chưa được thanh toán cho ngân hàng để ngân hàng thanh toán ngay.

7. So sánh hối phiếu và kỳ phiếu

Kỳ phiếu là văn bản cam kết do người ký phát hành yêu cầu người thanh toán phải trả vô điều kiện một số tiền nhất định cho người thụ hưởng trong thời hạn được quy định.

		HỐI PHIẾU	KỲ PHIẾU
Giống		– Giấy tờ có giá trị do người ký phát lập nhằm thực hiện quyền và nghĩa vụ của mình với bên bị ký phát – Đều bao gồm các nghiệp vụ: ký hậu, ủy quyền, bảo lãnh hay chiết khấu
Khác	Bản chất	Công cụ đòi tiền	Công cụ hứa trả tiền
	Người lập	Chủ nợ	Người nợ
	Người thụ hưởng	Người ký phát hoặc người thứ 3 được chuyển nhượng	Người ghi trên kỳ phiếu hoặc người thứ 3 được chuyển nhượng
	Số người ký phát	1 người tạo lập	1 hoặc nhiều người
	Yêu cầu chấp nhận thanh toán	Có	Không
	Thời gian phát hành	Sau khi thực hiện nghĩa vụ của hợp đồng	Trước khi thực hiện nghĩa vụ của hợp đồng
	Phạm vi sử dụng	Thương mại	Thương mại và lĩnh vực khác
	Số bản	Có thể hơn 1	1
	Người bảo lãnh	Không cần thiết	Bắt buộc

8. Thực trạng sử dụng hối phiếu ở Việt Nam

Hiện nay, việc sử dụng hối phiếu ở Việt Nam chưa phổ biến bởi còn nhiều rủi ro có thể xảy ra.

Thực tế, có trường hợp các bên trong hối phiếu không thực hiện đúng nghĩa vụ của mình, gây ra tranh chấp.

Trong quá trình xét xử vụ kiện hối phiếu, thẩm phán chủ quan, phiến diện, cho rằng bản chất của hối phiếu là văn bản giá trị, là một thỏa thuận dân sự thông thường.

Vì vậy, dù hối phiếu có giá trị pháp lý nhưng nhận định chủ quan, sai lệch, đi ngược lại nội dung của hối phiếu. Vì thế gây ra những băn khoăn trong việc cấp phát hối phiếu.

Như vậy, qua bài viết trên, hy vọng các bạn đã nắm rõ hối phiếu là gì, những quy định của hối phiếu và cách lập hối phiếu. Nếu là doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, chắc chắn hình thức này sẽ rất hữu ích cho doanh nghiệp của bạn.

Nếu bạn muốn theo đuổi công việc xuất nhập khẩu mà chưa biết bắt đầu từ đâu có thể tham khảo: Lộ trình học xuất nhập khẩu hiệu quả cho người mới bắt đầu.

Ngoài ra, bạn có thể tham gia những Khóa học xuất nhập khẩu online & offline tại các trung tâm uy tín được được các chuyên gia có nhiều năm kinh nghiệm hướng dẫn, xem chi tiết tại: Học xuất nhập khẩu ở đâu tốt?